Налоги фрилансера: сколько отложить
Калькулятор резерва для автора, который получает гонорары и сам отвечает за налоги. Вы вводите доход за период и то, как он облагается, а инструмент показывает сумму к уплате, сколько остаётся на руках, эффективную ставку и главное — какой процент откладывать с каждого платежа, чтобы в конце квартала не искать деньги срочно. Важно сразу: это не налоговая консультация и не справочник действующих норм. Это арифметика над числами, которые вы ввели сами. Ставки, пороги и взносы меняются каждый год, в каждой стране по-своему, а шаблоны в инструменте — только заготовки полей, которые нужно сверять с актуальным источником.
Это не налоговая консультация. Инструмент выполняет арифметику над числами, которые вы ввели сами, и ничего не знает о вашей стране, вашем статусе и вашем договоре. Ставки, пороги и взносы меняются каждый год и отличаются от юрисдикции к юрисдикции. Прежде чем что-то платить, сверяйтесь с действующим законодательством или с бухгалтером.
Шаблоны для старта
Ваши числа
Ступени шкалы
| Годовая база от | Ставка, % | Убрать |
|---|
Сколько откладывать
Доля дохода, которая идёт государству
Расчёт по строкам
| Что считаем | База | Ставка | Сумма |
|---|---|---|---|
| Введите доход — и каждый шаг расчёта появится отдельной строкой. | |||
Суммы дохода не покидают ваш браузер: расчёт выполняется на вашем устройстве, ничего никуда не отправляется и не сохраняется.
Почему это не совет, а калькулятор
Инструмент не знает ни вашей страны, ни вашего статуса, ни того, какие расходы вам разрешено учесть, ни того, попадаете ли вы под лимит выбранной системы. Он не следит за изменениями законодательства и не обновляется каждый год вместе с бюджетом. Четыре шаблона — «ФЛП 3 группа», «общая система», «ryczałt» и «свой вариант» — это заготовки, в которые подставлены цифры по состоянию на 2025 год. Они существуют, чтобы не вводить пять полей с нуля, и ни один из них ничего не блокирует: как только вы правите любую цифру, пометку с шаблона снимают. Не принимайте их за описание действующего права. Практическое правило: прежде чем платить, сверяйте ставки с официальным источником или с бухгалтером, а калькулятор используйте для того, для чего он и сделан — чтобы увидеть структуру суммы и не потратить деньги, которые на самом деле не ваши.
Три способа считать и чем они отличаются
Процент с оборота — самый простой: ставка берётся со всей пришедшей суммы, а расходы не учитываются вообще. Так устроены упрощённые режимы, и именно поэтому они выгодны авторам, у которых расходов почти нет. Процент с прибыли — ставка берётся с разницы между доходом и расходами. Тут появляется поле расходов, и от того, что именно вы имеете право туда внести, зависит вся сумма. Инструмент не проверяет законность ни одной строки расходов — он просто вычитает число. Прогрессивная шкала — до четырёх ступеней «порог плюс ставка». Пороги задаются для годовой базы, как их обычно и пишут в законах: если ваш период — месяц или квартал, инструмент приводит базу к годовой, распределяет её между ступенями и возвращает сумму назад к вашему периоду. Если первая ступень начинается не с нуля, всё ниже этого порога налогом не облагается — так выглядит необлагаемый минимум. Отдельно от режима стоят два поля: фиксированный соцвзнос за месяц, который обычно платят независимо от прибыли, и дополнительный сбор в процентах, который берётся с той же базы.
Почему откладывать нужно больше, чем ставка
Самая распространённая ошибка начинающего автора: увидеть «5 %» и откладывать пять процентов от каждого гонорара. Фиксированный взнос эта цифра не покрывает, а он не зависит от того, сколько вы заработали: в слабый месяц именно он и делает эффективную ставку двузначной. Поэтому инструмент показывает отдельно ставку и отдельно эффективную ставку — всё, что вы отдаёте, поделённое на весь доход. Процент на карточке «откладывать с каждого платежа» — это эффективная ставка, округлённая вверх до целого. Недорезервировать хуже, чем отложить лишнее: лишнее останется вам, а нехватку придётся закрывать из следующего гонорара. Таблица «расчёт по строкам» существует ровно для того, чтобы вы могли проверить каждый шаг руками, а не верить итоговой цифре на слово. Если какая-то строка выглядит странно — именно там и нужно править входные данные.
Чего калькулятор не делает
Он не подаёт отчётности, не считает пеней и штрафов за просрочку, не знает о лимитах дохода, при превышении которых режим меняется сам собой, и не учитывает налогов, удержанных заказчиком в момент выплаты. Он не работает с валютными курсами: валюта здесь только пометка рядом с числом, поэтому доход в разных валютах нужно свести к одной самостоятельно. Он не разделяет доходы из разных источников с разными правилами и не знает о соглашениях об избежании двойного налогообложения. И он принципиально ничего не сохраняет: суммы дохода не покидают ваш браузер, не пишутся в хранилище и никуда не отправляются. Закроете вкладку — всё введённое исчезнет.