Податки фрилансера: скільки відкласти
Калькулятор резерву для автора, який отримує гонорари й сам відповідає за податки. Ви вводите дохід за період і те, як він оподатковується, а інструмент показує суму до сплати, скільки лишається на руках, ефективну ставку і головне — який відсоток відкладати з кожного платежу, щоб наприкінці кварталу не шукати гроші терміново. Важливо одразу: це не податкова консультація і не довідник чинних норм. Це арифметика над числами, які ви ввели самі. Ставки, пороги і внески міняються щороку, у кожній країні по-своєму, а шаблони в інструменті — лише заготовки полів, які треба звіряти з актуальним джерелом.
Це не податкова консультація. Інструмент виконує арифметику над числами, які ви самі ввели, і нічого не знає про вашу країну, ваш статус і ваш договір. Ставки, пороги і внески змінюються щороку й відрізняються від юрисдикції до юрисдикції. Перш ніж щось платити, звіряйтеся з чинним законодавством або з бухгалтером.
Шаблони для старту
Ваші числа
Щаблі шкали
| Річна база від | Ставка, % | Прибрати |
|---|
Скільки відкладати
Частка доходу, що йде державі
Розрахунок по рядках
| Що рахуємо | База | Ставка | Сума |
|---|---|---|---|
| Введіть дохід — і кожен крок розрахунку зʼявиться окремим рядком. | |||
Суми доходу не залишають ваш браузер: розрахунок виконується на вашому пристрої, нічого нікуди не надсилається і не зберігається.
Чому це не порада, а калькулятор
Інструмент не знає ані вашої країни, ані вашого статусу, ані того, які витрати вам дозволено врахувати, ані чи потрапляєте ви під ліміт обраної системи. Він не стежить за змінами законодавства і не оновлюється щороку разом із бюджетом. Чотири шаблони — «ФОП 3 група», «загальна система», «ryczałt» і «свій варіант» — це заготовки, у які підставлено цифри станом на 2025 рік. Вони існують, щоб не вводити п’ять полів з нуля, і жодне з них не блокується: щойно ви правите будь-яку цифру, позначку з шаблону знімають. Не сприймайте їх як опис чинного права. Практичне правило: перш ніж платити, звіряйте ставки з офіційним джерелом або з бухгалтером, а калькулятор використовуйте для того, для чого він і зроблений — щоб побачити структуру суми й не витратити гроші, які насправді не ваші.
Три способи рахувати і чим вони відрізняються
Відсоток з обороту — найпростіший: ставка береться з усієї суми, що прийшла, а витрати не враховуються взагалі. Так влаштовані спрощені режими, і саме тому вони вигідні авторам, у яких витрат майже немає. Відсоток з прибутку — ставка береться з різниці між доходом і витратами. Тут з’являється поле витрат, і від того, що саме ви маєте право туди внести, залежить уся сума. Інструмент не перевіряє законність жодного рядка витрат — він просто віднімає число. Прогресивна шкала — до чотирьох щаблів «поріг плюс ставка». Пороги задаються для річної бази, як їх зазвичай і пишуть у законах: якщо ваш період — місяць або квартал, інструмент приводить базу до річної, розподіляє її між щаблями і повертає суму назад до вашого періоду. Якщо перший щабель починається не з нуля, усе нижче цього порогу податком не обкладається — так виглядає неоподатковуваний мінімум. Окремо від режиму стоять два поля: фіксований соцвнесок за місяць, який зазвичай платять незалежно від прибутку, і додатковий збір у відсотках, що береться з тієї самої бази.
Чому відкладати треба більше, ніж ставка
Найпоширеніша помилка автора-початківця: побачити «5 %» і відкладати п’ять відсотків від кожного гонорару. Фіксований внесок ця цифра не покриває, а він не залежить від того, скільки ви заробили: у слабкий місяць саме він і робить ефективну ставку двозначною. Тому інструмент показує окремо ставку і окремо ефективну ставку — усе, що ви віддаєте, поділене на весь дохід. Відсоток на картці «відкладати з кожного платежу» — це ефективна ставка, округлена вгору до цілого. Недорезервувати гірше, ніж відкласти зайве: зайве лишиться вам, а нестачу доведеться закривати з наступного гонорару. Таблиця «розрахунок по рядках» існує рівно для того, щоб ви могли перевірити кожен крок руками, а не вірити підсумковій цифрі на слово. Якщо якийсь рядок виглядає дивно — саме там і треба виправляти вхідні дані.
Чого калькулятор не робить
Він не подає звітності, не рахує пені й штрафів за прострочення, не знає про ліміти доходу, при перевищенні яких режим змінюється сам собою, і не враховує податків, утриманих замовником у момент виплати. Він не працює з валютними курсами: валюта тут лише позначка біля числа, тож дохід у різних валютах треба звести до однієї самостійно. Він не розділяє доходи з різних джерел із різними правилами і не знає про угоди про уникнення подвійного оподаткування. І він принципово нічого не зберігає: суми доходу не залишають ваш браузер, не пишуться у сховище і нікуди не надсилаються. Закриєте вкладку — усе введене зникне.